Банките започнаха да се покажат на компанията по-добре от данъка като отговор на техните искания

Предишен ◈ Следващото

До редактора на всички букви идват често читателите, че банките се нуждаят от фирмите не по-малко бюрокрация, отколкото данък. Така например, информация за финансовото състояние, взаимоотношения с контрагенти и данъчни плащания. Дали тези искания са легитимни и дали банките трябва да отговорят на тях?







Формално, повечето от законовите изисквания на банката. Банките са длъжни да актуализират информацията на своите клиенти всяка година (SEC. 1.6 Разпоредбите на българската банка на 10.15.15 номер 499-P). Банката също така има право да поиска информация при откриването на сметки и провеждане на банковите операции (точка 1 на член 7 от Федералния закон от 07.08.01 № 115-FZ и т.н. - .. Закон № 115-ФЗ). Например, сделки подлежат на задължителен контрол (повече от 600 000 рубли. Безплатни заеми и т.н.), или ако сделката е заподозрян (чл. 6 от № 115-FL. Също каре долу).

Уважаеми читатели! Нашите членове говорят за това как да се реши типичен данъчни и правни въпроси, но всеки случай е уникален.

Търговия на дребно в риск

България централна банка призова компанията, които са изложени на риск и трябва да бъде в областта на специално внимание на банките. Това, по-специално:

  • търговски търговци на дребно, които не са платени в парични постъпления в профила си или да го внесе в малки количества (писмо от Централната банка на България 04.12.15 номер 35-MR);
  • вносител компании (букви CB България от 05.05.15 № 12-MR, от 10.03.14 № 168-T и от 08.07.13 № 150-T);
  • фактуриране агенти (CBA писмо България от 02.04.15 № 9-MP);
  • компании, които прехвърлят пари сметка на "Български пощи" филиали за последващо издаване на физически лица (с писмо до Централната банка в България 4.2.15 брой 10-MP).

информация Неспазването опасна повреда в действието на сметката за сетълмент (п. 11 бр. 7 от № 115-FL, CBA писма България от 31.12.14 № 236-T и от 22.07.14 № 24). След две повреди в рамките на една календарна година, банката има право едностранно да прекрати договора на банкова сметка (т. 5.2 от Закона № 115-ФЗ). Но проблемът е, че никъде не е налице ясен списък с какви документи и обяснения на банката има право да поиска и как да ги представи.

Събрали сме най-популярните изискванията на банката и е установено, как те са по-лесно и по-безопасно да се каже, че компанията не прави много вреда на себе си и в същото време да не се развалят отношенията с банката (вж. Карето по-долу).

Как и къде можете да се оплачете на банката

Дружеството може да се оплакват от необосновани изисквания на банката към Банката на България и службата за наблюдение на Федералната служба за финансов. Оставете съобщение на официалния сайт или www.cbr.ru www.fedsfm.ru.

Ето защо, ако изискванията на Банката за дружеството не са от решаващо значение, по-лесно и по-безопасно да се срещне банкери и да представят документи, поискани от тях.

1. Изискването да плащат данък на базата на оборота по текущата сметка

Централната банка препоръчва банките да се определи минималната данъчна тежест на клиента. Това съотношение на данъците, които си струва да се обемът на отписване на пари от сметката си (писмо от Централната банка на България 03.02.15 № 12-1-5 / 390). И, както вече потвърди, читателите, някои банки вече са създадени за клиенти с минимален данък разплащателна сметка. Средната стойност е сумата от 0.2 до 0.5% от оборота на сметката.

Формално, банката не разполага с правото да определя и контролира как потребителят използва парите в сметката си. Тъй като, обаче, и се ограничи до наличните в сметката на ваш избор (стр. 3 на чл. 845 от Гражданския процесуален кодекс) пари. Това означава, че компанията не е длъжен да плаща данъци, базирани на прага, който препоръчва на банката. Но не и да споря с банката, а не "свети" на службата за наблюдение на Федералната служба за финансов, по-лесно да се дава обяснение.

Как да отговорите на повикването. Представи на Банката копия от платежни нареждания, които потвърдиха, че компанията е платила данъци, такси, застрахователни премии, както и плащанията, hozystvennye, например под наем, от сметка в друга банка. Това потвърждава, че тя всъщност работи.

Малките плащания на данъци и голямото текучество на сметка е възможно в компании за търговия на едро, както и посредници. Ниски такси по ДДС могат да бъдат обяснени с висок дял на приспадане или освобождаване от данъци и печалба - от загуби.

Изискване 2: Обяснете защо компанията провежда нетипичен сделка







Фирми по-лесно да не спорят с банката и да обяснят причините писмено паричните преводи. В противен случай, банката може да спре операциите на вашия проверка на сметка, за да ограничи достъпа до системата "Клиент - Bank" и да прекрати договора (5.2 и 11 Член 7 от Закона № 115-FZ ..).

Как да отговорите на повикването. Представи на Банката копия от документи, които обясняват причините за текущи плащания. Например, копия на нови договори с контрагенти. Те потвърждават, че операциите са реални. Изборът на партньори от други градове може да се обясни с по-изгодни цени и условия на договорите. Трансфери между сметки в различни банки - трябва да плати заема. За обяснения трябва да приложете копия от договори за заем и схеми на плащане.

Ако банката има съмнения относно дадена сделка трябва да предостави копия от договори и документи, които потвърждават изпълнението на поръчката (известията за доставка, фактури, актове на приемане и предаване, оценки, покупко актове, препратки към цената на строителството, и др.).

Изискване 3: Осигуряване на банков баланс и декларацията за

Банките искат фирмите годишни финансови отчети, доклад на одитора, удостоверения за данъчни плащания, данъчни декларации. Тези документи са част от информацията, необходима за идентифициране на клиентите на банките (т. 2.7 от приложение № 2 към Наредбата на Банката на България на 10.15.15 номер 499-P).

Информация за актуализацията на банките трябва да бъде най-малко веднъж годишно. И ако имат съмнения относно автентичността на информацията, получена - в продължение на седем дни от датата на възникване на подобни съмнения (3 Подп претенция 1 т.7 от № 115-FL ...).

Как да отговорите на повикването. Изпращане на копие представен на проверка на счетоводната и данъчната отчетност. Банките могат да поискат и актуална информация за приходите, разходите и финансовите резултати. След това информацията може да бъде представен в свободна форма, тъй като междинните доклади на компанията не е длъжна да предприеме. Новата компания може да представи, например, информация за предложената сделка и източниците на доходи.

4. Въвеждане на изискване договор офис лизинг или сертификат за собственост

В допълнение, банката може да повиши банковите такси за поддържане на такава организация или едностранно затвори сметката за сетълмент (Арбитражния съд на област указ от 07.07.15 номер F09-3724 / 15 и 27.01.16 номер F09-10794 / 15 см Урал. Каре също по-долу). Несъстоятелността заети помещения декларираните дейности - е също един от знаци еднодневни фирмите.

Банката може да се повиши на комисията за отказ да даде документи

Банката има право да се повиши таксата за услугата. ако компанията игнорира исканията за представяне на документи или обяснения. Тази комисия се нарича "баража на плащане." За поддържане на сметка е 2% от оборота на сметката и до 20-30% на някои операции, като например превод.

5. Изискването за представяне на документи за активите и персонала

Банките проверяват реалността на компанията. Сред доказателствата, че компанията действително работи, - наличие на необходимите производствени мощности и държавни служители. Банките често питат за информация за средния брой на служителите с белег на данъчна проверка. Също така, банката може да поиска персонал, лизинг складове, промишлени сгради, магазини, автомобили.

Как да отговорите на повикването. Представи на Банката копие на персонал и обясненията на имота. Те могат да правят копия на договори за наем или първични документи за отчитане на дълготрайни активи.

Сигурност на държавата е счетоводител или дружеството е имало договор за воденето на счетоводството, сключени от Дружеството. Управление на счетоводна директор на компанията, също така е основател и тя може да бъде една от причините, поради които банката отказва да открие банкова сметка (подточка. "Е", п. 6.2 Разпоредбите на Централната банка на България от 03.02.12 номер 375-P). Но ако това е малка компания, тази ситуация е позволено (н. 3 на чл. 7 от Федералния закон на 12.06.11 номер 402-FZ).

Липсата на счетоводител в държавата може да се обясни с по-малък оборот на компанията, финансови затруднения, както и наличието на необходимата квалификация за счетоводство в по-голямата част от компанията.

6. Изискването за изпълнители, за да представи писмо за бизнес репутация

Банките вече са станали търсят от клиентите информация за техния бизнес репутация. Банковите служители се интересуват от това, което становището на компанията на своите контрагенти. И те са, странно, имат право да поискат такива данни въз основа на разпоредбите на Българската банка на 15.10.15 номер 499-P. Ако компанията игнорира искането, банката може да откаже да открие сметка или да прекрати операциите по сметката.

Как да отговорите на повикването. Изпратете писмо на изпълнителите, че компанията е надежден бизнес партньор и своевременно и в пълно съответствие с неговите задължения. Той трябва да потвърди фактите, посочени в писмо до редица уважавани изпълнители, терминът сътрудничество, за да определите кои договори страните са сключили, за колко време, разходите за транзакции.

Компанията не трябва да получават писма от всички свои контрагенти. Вие трябва да изберете най-голямата и най-надеждни. Това може да е клиенти, които се сервират в една и съща банка. Подходящ също писма от други банки, в които компанията е била или е все още отворена сметката.

Изискване 7: Потвърдете плащането на данъци върху транзитните сделки

Централната банка наскоро също редовно публикува писма, които актуализира незаконно схемата, в която банките трябва да се обърне внимание. Писмо от 12.31.14 № 236-T CBA формулира такива функции транзитни операции:

  • прехвърляне на пари от голям брой контрагенти;
  • Парите рядко "кацат" в сметката за повече от два дни;
  • отписвания са редовни;
  • анулиране се извършва най-малко три месеца;
  • дейност не води до плащането на данъци или данъчни плащания са минимални.

Ако банката открива признаци на транзитни операции, той трябва да поиска документите на клиента. Информацията, получена от компанията потвърди, че е платил за своята данъчна дейности или за основанията, на които има право да не плащат данък.







Предишен ◈ Следващото